Smart Calculators

Smart

Calculators

Υπολογιστής στεγαστικού δανείου

Υπολόγισε τη μηνιαία δόση στεγαστικού δανείου, τον συνολικό τόκο και δες το πλήρες πρόγραμμα αποπληρωμής. Περιλαμβάνει φόρο ακινήτου, ασφάλιση, PMI και ανάλυση πρόσθετων πληρωμών.

Υπολογιστής στόχου αποταμίευσηςΥπολογιστής δανείων
Υπολογιστής στεγαστικού δανείου. Μηνιαία δόση, συνολικός τόκος και πρόγραμμα αποπληρωμής.
Ο υπολογιστής στεγαστικού δανείου υπολογίζει τη μηνιαία δόση συνδυάζοντας κεφάλαιο, τόκο, φόρο, ασφάλιση και PMI βάσει ποσού, επιτοκίου και διάρκειας. Δημιουργεί πλήρες πρόγραμμα αποπληρωμής που δείχνει πώς κατανέμεται κάθε δόση μεταξύ τόκου και κεφαλαίου καθ' όλη τη διάρκεια του δανείου.

Τι Είναι το Στεγαστικό Δάνειο;

Το στεγαστικό δάνειο είναι ένα μακροπρόθεσμο δάνειο που χορηγεί μια τράπεζα για τη χρηματοδότηση αγοράς κατοικίας, με εγγύηση το ίδιο το ακίνητο. Στην Ελλάδα, οι τράπεζες χρηματοδοτούν συνήθως έως το 70-80% της εμπορικής αξίας του ακινήτου, που σημαίνει ότι ο αγοραστής πρέπει να διαθέτει τουλάχιστον 20-30% ίδια κεφάλαια ως προκαταβολή, πλέον τα έξοδα μεταβίβασης.
Η λειτουργία του είναι απλή: η τράπεζα σας δανείζει ένα ποσό (κεφάλαιο) και εσείς το αποπληρώνετε σε μηνιαίες δόσεις για μια καθορισμένη περίοδο, συνήθως 15 έως 30 χρόνια. Κάθε δόση περιλαμβάνει δύο μέρη: το χρεολύσιο (μέρος του κεφαλαίου που επιστρέφετε) και τον τόκο (το κόστος δανεισμού). Στα πρώτα χρόνια, ο τόκος αποτελεί το μεγαλύτερο μέρος της δόσης, ενώ σταδιακά αυτή η αναλογία αντιστρέφεται.
Στην Ελλάδα, σχεδόν όλα τα στεγαστικά δάνεια χρησιμοποιούν το σύστημα «γαλλικής χρεολυσίας» (τοκοχρεολυτικό δάνειο), δηλαδή η μηνιαία δόση παραμένει σταθερή καθ' όλη τη διάρκεια της σταθερής περιόδου. Οι τέσσερις συστημικές τράπεζες (Εθνική, Eurobank, Alpha Bank, Πειραιώς) προσφέρουν δάνεια με σταθερό, κυμαινόμενο ή μικτό επιτόκιο, με τρέχοντα σταθερά επιτόκια από 2,50% (3 χρόνια) έως 4,20% (30 χρόνια) και κυμαινόμενα βασισμένα στο Euribor τριμήνου (~2,53%) πλέον περιθώριο (spread) από 0,60% έως 2,45%.

Πώς Υπολογίζεται η Μηνιαία Δόση Στεγαστικού Δανείου;

Για να υπολογίσετε τη μηνιαία δόση ενός στεγαστικού δανείου, χρειάζεστε τρία βασικά στοιχεία: το ποσό του δανείου (αξία ακινήτου μείον προκαταβολή), το ετήσιο επιτόκιο και τη διάρκεια αποπληρωμής σε χρόνια.
Ακολουθήστε τα παρακάτω βήματα:
1. Υπολογίστε το ποσό του δανείου. Αν το ακίνητο κοστίζει 200.000 € και η τράπεζα χρηματοδοτεί το 80%, το δάνειο ανέρχεται σε 160.000 €.
2. Μετατρέψτε το ετήσιο επιτόκιο σε μηνιαίο. Διαιρέστε το ετήσιο επιτόκιο δια 12. Με επιτόκιο 3,50%, το μηνιαίο επιτόκιο είναι 0,035 / 12 = 0,002917.
3. Υπολογίστε τον συνολικό αριθμό δόσεων. Πολλαπλασιάστε τα χρόνια επί 12. Για 25 χρόνια: 25 x 12 = 300 δόσεις.
4. Εφαρμόστε τον τύπο τοκοχρεολυτικού δανείου (βλ. επόμενη ενότητα) με αυτά τα τρία στοιχεία.
5. Το αποτέλεσμα για το παράδειγμα αυτό είναι μηνιαία δόση 800,74 €.
Πέρα από τη βασική δόση κεφαλαίου και τόκων, θα πρέπει να υπολογίσετε και τα πάγια έξοδα ιδιοκτησίας: τον ΕΝΦΙΑ (Ενιαίος Φόρος Ιδιοκτησίας Ακινήτων) που καταβάλλεται ετησίως σε 12 δόσεις, και την ασφάλεια κατοικίας που απαιτούν οι τράπεζες. Κατά γενική αρχή, η μηνιαία δόση δεν πρέπει να υπερβαίνει το 30-35% του καθαρού μηνιαίου εισοδήματος του νοικοκυριού.

Τύπος Υπολογισμού Δόσης Στεγαστικού Δανείου

M=P×r(1+r)n(1+r)n−1M = P \times \frac{r(1 + r)^n}{(1 + r)^n - 1}
  • MM = Μηνιαία δόση (κεφάλαιο και τόκοι)
  • PP = Ποσό δανείου (αξία ακινήτου μείον προκαταβολή)
  • rr = Μηνιαίο επιτόκιο (ετήσιο επιτόκιο διαιρεμένο δια 12)
  • nn = Συνολικός αριθμός μηνιαίων δόσεων (χρόνια x 12)
Αυτός είναι ο τυπικός τύπος τοκοχρεολυτικού δανείου (γαλλική χρεολυσία) που χρησιμοποιείται από όλες τις ελληνικές τράπεζες. Παράγει μια σταθερή μηνιαία δόση για ολόκληρη τη διάρκεια της σταθερής περιόδου.
Συγκεκριμένο παράδειγμα: δάνειο 150.000 € με ετήσιο επιτόκιο 3,50% για 25 χρόνια. Το μηνιαίο επιτόκιο είναι 0,035 / 12 = 0,002917, και ο αριθμός δόσεων 300.
M=150.000×0,002917×(1,002917)300(1,002917)300−1=750,70 EURM = 150.000 \times \frac{0{,}002917 \times (1{,}002917)^{300}}{(1{,}002917)^{300} - 1} = 750{,}70 \text{ EUR}
Η μηνιαία δόση ανέρχεται σε 750,70 €. Στην πρώτη δόση, 437,50 € αντιστοιχούν σε τόκους και 313,20 € σε χρεολύσιο. Στην τελευταία δόση, μόνο 2,18 € αντιστοιχούν σε τόκους και 748,52 € σε χρεολύσιο — ο τοκοχρεολυτικός μηχανισμός κλιμακώνει σταδιακά την αποπληρωμή κεφαλαίου.
Για τον υπολογισμό του συνολικού κόστους δανεισμού:
Itotal=(M×n)−PI_{total} = (M \times n) - P
Στο παράδειγμα: (750,70 x 300) - 150.000 = 75.210 € συνολικοί τόκοι. Αυτό δείχνει γιατί ακόμη και μια μικρή μείωση επιτοκίου ή μια πρόωρη μερική αποπληρωμή μπορεί να εξοικονομήσει χιλιάδες ευρώ.

Παραδείγματα Υπολογισμού Στεγαστικού Δανείου

Αγορά Διαμερίσματος 180.000 € στην Αθήνα

Ένα νέο ζευγάρι αγοράζει ένα διαμέρισμα 70 τ.μ. στην Αθήνα αξίας 180.000 €. Η τράπεζα χρηματοδοτεί το 80%, δηλαδή 144.000 €, με σταθερό επιτόκιο 3,50% για 25 χρόνια. Η μηνιαία δόση κεφαλαίου και τόκων ανέρχεται σε 720,67 €. Σε ολόκληρη τη διάρκεια του δανείου, θα αποπληρωθούν συνολικά 216.201 €, εκ των οποίων 72.201 € αφορούν τόκους.
Επιπλέον, το ζευγάρι πρέπει να διαθέτει: 36.000 € ίδια κεφάλαια (20% προκαταβολή) και περίπου 14.400-18.000 € για τα έξοδα μεταβίβασης — φόρο μεταβίβασης 3% (5.400 €), συμβολαιογράφο (~1.300 €), κτηματολόγιο (~860 €), δικηγόρο (~1.500 €) και πιθανή μεσιτική αμοιβή 2% (3.600 €). Συνολικά, απαιτούνται περίπου 50.000-54.000 € ίδια κεφάλαια. Με μέσο ΕΝΦΙΑ ~400 €/έτος και ασφάλεια κατοικίας ~200 €/έτος, η πραγματική μηνιαία επιβάρυνση ανέρχεται σε περίπου 770 €.

Σύγκριση Σταθερού και Κυμαινόμενου Επιτοκίου σε Δάνειο 200.000 €

Ένα δάνειο 200.000 € για 25 χρόνια, αξιολογημένο με δύο τύπους επιτοκίου (Μάρτιος 2026):
Σταθερό επιτόκιο 3,80% για 10 χρόνια: μηνιαία δόση 1.032,20 €, σταθερή για μια δεκαετία. Μετά τα 10 χρόνια, το υπόλοιπο κεφάλαιο είναι περίπου 143.600 € και η αποπληρωμή συνεχίζεται με κυμαινόμενο επιτόκιο (Euribor + spread).
Κυμαινόμενο επιτόκιο Euribor 3M (2,53%) + 1,20% spread = 3,73%: αρχική μηνιαία δόση 1.022,38 €. Αν το Euribor πέσει στο 2,00%, η δόση μειώνεται στα 962,24 € (εξοικονόμηση 60 €/μήνα). Αν ανέβει στο 3,50%, η δόση αυξάνεται στα 1.117,12 € (επιπλέον 95 €/μήνα).
Το σταθερό επιτόκιο προσφέρει ασφάλεια, ενώ το κυμαινόμενο μπορεί να είναι φθηνότερο αν τα επιτόκια παραμείνουν χαμηλά — αλλά ενέχει κίνδυνο αύξησης σε κάθε αναθεώρηση.

Πρόωρη Αποπληρωμή: Εξοικονόμηση 18.000 € σε Τόκους

Αγοραστής με στεγαστικό δάνειο 160.000 € για 25 χρόνια με σταθερό επιτόκιο 3,50% και μηνιαία δόση 800,74 €. Μετά από 5 χρόνια αποπληρωμής, το υπόλοιπο κεφάλαιο είναι περίπου 138.400 €. Αποφασίζει να κάνει μερική πρόωρη αποπληρωμή 20.000 € μειώνοντας τη διάρκεια.
Αποτέλεσμα: η δόση παραμένει 800,74 €, αλλά η διάρκεια μειώνεται κατά περίπου 3,5 χρόνια και η εξοικονόμηση σε τόκους ανέρχεται σε περίπου 18.200 €. Αν επέλεγε μείωση δόσης αντί διάρκειας, η δόση θα μειωνόταν στα ~691 € (εξοικονόμηση ~110 €/μήνα), αλλά η εξοικονόμηση τόκων θα ήταν μικρότερη: περίπου 12.500 €. Στην Ελλάδα, οι τράπεζες δεν χρεώνουν ποινή πρόωρης αποπληρωμής στα δάνεια με κυμαινόμενο επιτόκιο, και αυτή τη στιγμή καμία συστημική τράπεζα δεν επιβάλλει ποινή ούτε στη σταθερή περίοδο.

Συμβουλές για το Στεγαστικό Δάνειο στην Ελλάδα

  • Προετοιμάστε ίδια κεφάλαια 30-35% της αξίας του ακινήτου. Η τράπεζα χρηματοδοτεί έως 80%, αλλά τα έξοδα μεταβίβασης (φόρος 3%, συμβολαιογράφος, κτηματολόγιο, δικηγόρος, μεσίτης) προσθέτουν 7-11% στο κόστος αγοράς. Χωρίς αρκετά ίδια κεφάλαια, η αγορά μπορεί να μετατραπεί σε οικονομική παγίδα.
  • Συγκρίνετε πάντα το ΣΕΠΠ (Συνολικό Ετήσιο Πραγματικό Ποσοστό Επιβάρυνσης), όχι μόνο το ονομαστικό επιτόκιο. Το ΣΕΠΠ περιλαμβάνει τόκους, έξοδα φακέλου, ασφάλιστρα και λοιπές χρεώσεις — δύο δάνεια με ίδιο ονομαστικό επιτόκιο μπορεί να έχουν πολύ διαφορετικό πραγματικό κόστος.
  • Μη δεσμεύετε πάνω από 30-35% του καθαρού μηνιαίου εισοδήματός σας στη δόση. Αυτό αφήνει περιθώριο για έκτακτα έξοδα, αποταμίευση και αποφυγή υπερχρέωσης. Αν η δόση υπερβαίνει αυτό το όριο, εξετάστε μεγαλύτερη διάρκεια ή χαμηλότερο ποσό.
  • Εξετάστε προσεκτικά σταθερό vs. κυμαινόμενο επιτόκιο. Με Euribor τριμήνου στο ~2,53% (Μάρτιος 2026), ένα κυμαινόμενο δάνειο μπορεί να είναι φθηνότερο σήμερα, αλλά σε βάθος 25 ετών τα επιτόκια μπορεί να αλλάξουν δραστικά. Σταθερό 5-10 χρόνια + κυμαινόμενο μετά αποτελεί δημοφιλή μικτή λύση.
  • Κάντε πρόωρες μερικές αποπληρωμές όποτε μπορείτε. Στην Ελλάδα δεν υπάρχει ποινή πρόωρης αποπληρωμής στα κυμαινόμενα δάνεια, και οι τράπεζες δεν χρεώνουν πρακτικά ούτε στα σταθερά. Ακόμη και 2.000-3.000 € το χρόνο ως έκτακτη αποπληρωμή μπορούν να μειώσουν τη διάρκεια κατά χρόνια και να εξοικονομήσουν χιλιάδες σε τόκους.
  • Υπολογίστε και τα ετήσια πάγια: ΕΝΦΙΑ, ασφάλεια κατοικίας, κοινόχρηστα. Ο ΕΝΦΙΑ καταβάλλεται σε 12 δόσεις και εξαρτάται από τη θέση, το εμβαδόν και την αντικειμενική αξία του ακινήτου. Η ασφάλεια κατοικίας είναι υποχρεωτική για τη χορήγηση δανείου.

Συχνές Ερωτήσεις για τα Στεγαστικά Δάνεια στην Ελλάδα

Πόσα χρήματα χρειάζομαι για να αγοράσω σπίτι με στεγαστικό δάνειο;

Χρειάζεστε περίπου 30-35% της αξίας του ακινήτου σε ίδια κεφάλαια. Οι τράπεζες χρηματοδοτούν συνήθως 70-80% της εμπορικής αξίας, οπότε πρέπει να καλύψετε την προκαταβολή 20-30% συν τα έξοδα μεταβίβασης 7-11% (φόρος 3%, συμβολαιογράφος, κτηματολόγιο, δικηγόρος, μεσίτης). Για ένα ακίνητο 200.000 €, χρειάζεστε περίπου 54.000-70.000 € σε μετρητά. Ορισμένα προγράμματα (π.χ. «Σπίτι μου» για νέους) μπορεί να χρηματοδοτούν μεγαλύτερο ποσοστό, μειώνοντας τα απαιτούμενα ίδια κεφάλαια.

Τι είναι η διαφορά μεταξύ σταθερού και κυμαινόμενου επιτοκίου;

Το σταθερό επιτόκιο κλειδώνει τη δόση σας για συγκεκριμένη περίοδο (3, 5, 10, 15 ή ακόμη 30 χρόνια) — δεν αλλάζει ανεξαρτήτως εξελίξεων στην αγορά. Το κυμαινόμενο επιτόκιο αποτελείται από τον δείκτη αναφοράς (Euribor τριμήνου) πλέον ένα σταθερό περιθώριο (spread) που ορίζει η τράπεζα. Κάθε 3 ή 6 μήνες, η δόση αναπροσαρμόζεται ανάλογα με τη μεταβολή του Euribor. Σε Μάρτιο 2026, τα σταθερά 3ετίας ξεκινούν από 2,50% και τα κυμαινόμενα από Euribor (~2,53%) + 0,60% = 3,13%. Η μικτή λύση (σταθερό για κάποια χρόνια, κυμαινόμενο μετά) είναι η πιο δημοφιλής επιλογή.

Τι είναι το Euribor και πώς επηρεάζει τη δόση μου;

Το Euribor (Euro Interbank Offered Rate) είναι το επιτόκιο στο οποίο δανείζονται μεταξύ τους οι ευρωπαϊκές τράπεζες. Αποτελεί τον δείκτη αναφοράς για τα στεγαστικά δάνεια κυμαινόμενου επιτοκίου στην Ελλάδα. Το επιτόκιο του δανείου σας ισούται με το Euribor τριμήνου πλέον το περιθώριο (spread) που συμφωνήσατε με την τράπεζα. Σε Μάρτιο 2026, το Euribor 3M κυμαίνεται στο 2,53%. Αν το spread είναι 1,20%, το πλήρες επιτόκιό σας είναι 3,73%. Αν το Euribor πέσει στο 2,00%, το επιτόκιό σας γίνεται 3,20% — σε δάνειο 200.000 € αυτό μειώνει τη δόση κατά ~60 € τον μήνα.

Ποια είναι τα έξοδα αγοράς ακινήτου στην Ελλάδα;

Τα συνολικά έξοδα μεταβίβασης κυμαίνονται μεταξύ 7% και 11% της αξίας του ακινήτου. Αναλυτικά: φόρος μεταβίβασης (ΦΜΑ) 3% επί της αντικειμενικής ή συμβατικής αξίας (όποια μεγαλύτερη), αμοιβή συμβολαιογράφου 0,65-0,80%, τέλος κτηματολογίου/υποθηκοφυλακείου 0,475-0,60%, αμοιβή δικηγόρου ~1%, μεσιτική αμοιβή 2% (αν υπάρχει) και πιστοποιητικό ενεργειακής απόδοσης. Για ακίνητο αξίας 200.000 €, τα έξοδα ανέρχονται σε 14.000-22.000 € περίπου.

Πόσο σπίτι μπορώ να αγοράσω με μισθό 1.500 € καθαρά;

Με καθαρό μηνιαίο εισόδημα 1.500 € και τον κανόνα του 35%, η μέγιστη δόση ανέρχεται σε 525 €. Με σταθερό επιτόκιο 3,50% και διάρκεια 25 ετών, αυτό αντιστοιχεί σε δάνειο περίπου 105.000 €. Αν η τράπεζα χρηματοδοτεί 80%, μπορείτε να αγοράσετε ακίνητο αξίας έως ~131.000 €, με 26.000 € προκαταβολή και ~12.000 € για έξοδα. Σε νοικοκυριό με δύο εισοδήματα των 1.500 € (σύνολο 3.000 €), η δόση μπορεί να φτάσει τα 1.050 €, δηλαδή δάνειο ~210.000 € και ακίνητο έως ~262.000 €.

Μπορώ να αποπληρώσω πρόωρα το στεγαστικό μου δάνειο χωρίς ποινή;

Ναι. Σύμφωνα με την ελληνική και ευρωπαϊκή νομοθεσία, τα δάνεια κυμαινόμενου επιτοκίου δεν έχουν ποινή πρόωρης αποπληρωμής. Για τα σταθερού επιτοκίου, οι τράπεζες θεωρητικά μπορούν να επιβάλλουν αποζημίωση, αλλά στην πράξη καμία συστημική τράπεζα στην Ελλάδα δεν χρεώνει αυτή τη στιγμή ποινή πρόωρης αποπληρωμής ούτε στη σταθερή περίοδο. Μπορείτε να κάνετε μερική ή ολική πρόωρη αποπληρωμή, είτε μειώνοντας τη διάρκεια (σταθερή δόση, λιγότερα χρόνια) είτε μειώνοντας τη δόση (ίδια διάρκεια, χαμηλότερη μηνιαία επιβάρυνση).

Τι είναι ο ΕΝΦΙΑ και πόσο κοστίζει;

Ο ΕΝΦΙΑ (Ενιαίος Φόρος Ιδιοκτησίας Ακινήτων) είναι ο ετήσιος φόρος ιδιοκτησίας ακινήτων στην Ελλάδα. Υπολογίζεται αυτόματα από την ΑΑΔΕ βάσει της αντικειμενικής αξίας, της θέσης, του εμβαδού και των χαρακτηριστικών του ακινήτου. Καταβάλλεται σε 12 μηνιαίες δόσεις (Μάρτιο-Φεβρουάριο). Για ένα τυπικό διαμέρισμα 70-90 τ.μ. σε αστικό κέντρο, ο ΕΝΦΙΑ κυμαίνεται από 200 € έως 800 € ετησίως, ανάλογα με την περιοχή. Υπάρχουν εκπτώσεις για ασφαλισμένα ακίνητα (10-20% έκπτωση) και απαλλαγές για πολύτεκνες οικογένειες και άτομα με αναπηρία.

Πώς λειτουργεί ο πίνακας χρεολυσίου;

Ο πίνακας χρεολυσίου (πρόγραμμα αποπληρωμής) δείχνει αναλυτικά τη σύνθεση κάθε μηνιαίας δόσης: πόσα πηγαίνουν σε τόκο, πόσα σε αποπληρωμή κεφαλαίου, και ποιο είναι το υπόλοιπο κεφάλαιο μετά από κάθε πληρωμή. Σε ένα δάνειο 150.000 € στο 3,50% για 25 χρόνια, η πρώτη δόση (750,70 €) χωρίζεται σε 437,50 € τόκους και 313,20 € κεφάλαιο. Στη δόση 150 (12,5 χρόνια αργότερα), η αναλογία αντιστρέφεται: 266 € τόκοι και 485 € κεφάλαιο. Στο τέλος, σχεδόν ολόκληρη η δόση αφορά αποπληρωμή κεφαλαίου.

Βασικοί Όροι Στεγαστικών Δανείων

Τοκοχρεολυτικό δάνειο (Γαλλική χρεολυσία)

Μέθοδος αποπληρωμής δανείου με σταθερές μηνιαίες δόσεις, στις οποίες ο τόκος μειώνεται σταδιακά και το χρεολύσιο αυξάνεται αντίστοιχα. Είναι η τυπική μέθοδος στα ελληνικά στεγαστικά δάνεια.

Euribor (Euro Interbank Offered Rate)

Ο δείκτης αναφοράς για τα κυμαινόμενα στεγαστικά δάνεια στη ζώνη του ευρώ. Δημοσιεύεται καθημερινά και αναθεωρείται κάθε 3 ή 6 μήνες στα δάνεια, επηρεάζοντας τη μηνιαία δόση.

Περιθώριο (Spread)

Το σταθερό ποσοστό που προσθέτει η τράπεζα πάνω στο Euribor για να καθορίσει το τελικό επιτόκιο δανεισμού. Εξαρτάται από τον πιστωτικό κίνδυνο του δανειολήπτη, το ποσοστό χρηματοδότησης (LTV) και τον ανταγωνισμό.

ΣΕΠΠ (Συνολικό Ετήσιο Πραγματικό Ποσοστό Επιβάρυνσης)

Ο δείκτης που εκφράζει το πραγματικό ετήσιο κόστος του δανείου, συμπεριλαμβανομένων τόκων, εξόδων φακέλου, ασφαλίστρων και λοιπών χρεώσεων. Αντίστοιχο του APR (Annual Percentage Rate).

Αναλογία δανείου προς αξία (LTV)

Ο λόγος μεταξύ του ποσού του δανείου και της εμπορικής αξίας του ακινήτου. LTV 80% σημαίνει ότι η τράπεζα χρηματοδοτεί 80% της αξίας και ο αγοραστής καταβάλλει 20% ως προκαταβολή.

ΕΝΦΙΑ (Ενιαίος Φόρος Ιδιοκτησίας Ακινήτων)

Ο ετήσιος φόρος ιδιοκτησίας που καταβάλλεται από κάθε ιδιοκτήτη ακινήτου στην Ελλάδα. Υπολογίζεται αυτόματα βάσει αντικειμενικής αξίας, εμβαδού, θέσης και χρήσης, και πληρώνεται σε 12 μηνιαίες δόσεις.

Φόρος μεταβίβασης (ΦΜΑ)

Φόρος 3% επί της αντικειμενικής ή συμβατικής αξίας ακινήτου (όποια είναι μεγαλύτερη) που καταβάλλεται εφάπαξ κατά τη μεταβίβαση. Είναι η μεγαλύτερη μεμονωμένη δαπάνη στα έξοδα αγοράς.