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Calculadora de sueldo neto

Calcula tu sueldo neto a partir del salario bruto anual con los datos fiscales y de cotización de 2026.

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Calculadora de salario neto España. De bruto a neto con IRPF y Seguridad Social 2026.
La calculadora de salario neto convierte tu sueldo bruto anual en neto descontando cotizaciones a la Seguridad Social y la retención del IRPF de 2026. Aplica automáticamente los tramos del IRPF vigentes, el mínimo personal y familiar y las reducciones por rendimientos del trabajo según tu situación.

¿Qué es el sueldo neto y en qué se diferencia del salario bruto?

El sueldo neto es la cantidad real que un trabajador recibe en su cuenta bancaria cada mes, una vez descontadas las retenciones de IRPF y las cotizaciones a la Seguridad Social de su salario bruto. En España, un trabajador con un salario bruto anual de 30.000 € recibe aproximadamente 23.300 € netos al año, lo que supone perder alrededor de un 22 % del bruto en impuestos y cotizaciones.
La diferencia entre bruto y neto depende de múltiples factores: los tramos del IRPF, la situación personal y familiar del contribuyente, la comunidad autónoma de residencia, el tipo de contrato y el número de pagas anuales. En 2026, el Salario Mínimo Interprofesional (SMI) se sitúa en 1.221 € brutos mensuales en 14 pagas, equivalente a 17.094 € anuales brutos. Gracias a la reducción por rendimientos del trabajo y la nueva deducción del RDL 5/2026, los trabajadores que cobran el SMI quedan prácticamente exentos de tributar por IRPF.
Entender cómo se calcula tu sueldo neto es fundamental para negociar un salario, comparar ofertas de empleo o planificar tu presupuesto mensual. Nuestra calculadora de sueldo neto 2026 aplica automáticamente los tramos de IRPF vigentes, las cotizaciones a la Seguridad Social y las deducciones aplicables para mostrarte tu nómina real al instante.

¿Cómo calcular el sueldo neto a partir del salario bruto en España?

Para calcular tu sueldo neto en España en 2026, debes restar dos grandes bloques de tu salario bruto: las cotizaciones a la Seguridad Social (6,50 % del bruto) y la retención del IRPF (variable según ingresos y situación personal).
El proceso paso a paso es el siguiente:
1. Calcula tu base de cotización mensual. Coincide con tu salario bruto mensual (incluyendo prorrata de pagas extra), con un tope máximo de 5.101,20 € al mes en 2026.
2. Resta las cotizaciones del trabajador a la Seguridad Social: contingencias comunes (4,70 %), desempleo para contrato indefinido (1,55 %), formación profesional (0,10 %) y MEI (0,15 %). En total, un 6,50 % de tu base de cotización.
3. Calcula la base imponible del IRPF: al salario bruto anual réstale las cotizaciones a la Seguridad Social. Después, aplica la reducción por rendimientos del trabajo si tus rendimientos netos no superan los 19.747,50 €.
4. Aplica el mínimo personal y familiar (5.550 € para el contribuyente) para obtener la base liquidable.
5. Aplica los tramos del IRPF 2026 de forma progresiva sobre la base liquidable.
6. Divide la cuota de IRPF anual entre el número de pagas para obtener la retención mensual.
7. Tu sueldo neto mensual = salario bruto mensual − cotizaciones Seguridad Social − retención IRPF mensual.
Si tu salario supera la base máxima de cotización (5.101,20 €/mes o 61.214,40 €/año), se aplica además la cotización adicional de solidaridad sobre el exceso, con tipos del 1,15 % al 1,46 % según el tramo.

Fórmula del sueldo neto en España 2026

Sueldo Neto=Salario Bruto−Cotizaciones SS−Retencioˊn IRPF\text{Sueldo Neto} = \text{Salario Bruto} - \text{Cotizaciones SS} - \text{Retención IRPF}
  • Salario Bruto\text{Salario Bruto} = Retribución total pactada antes de impuestos y cotizaciones (mensual o anual)
  • Cotizaciones SS\text{Cotizaciones SS} = Aportación del trabajador a la Seguridad Social: 6,50 % de la base de cotización (contingencias comunes 4,70 % + desempleo 1,55 % + formación 0,10 % + MEI 0,15 %)
  • Retencioˊn IRPF\text{Retención IRPF} = Retención del Impuesto sobre la Renta calculada según los tramos progresivos, el mínimo personal (5.550 €) y las reducciones aplicables
Las cotizaciones a la Seguridad Social se calculan sobre la base de cotización, que está topada en 5.101,20 € mensuales (base máxima 2026). La fórmula detallada de las cotizaciones es:
Cotizaciones SS=Base Cotizacioˊn×0,0650\text{Cotizaciones SS} = \text{Base Cotización} \times 0{,}0650
Para el IRPF, se aplica un sistema de tramos progresivos. Cada tramo de renta tributa a un tipo marginal diferente:
Cuota IRPF=∑i=1n(Basei×Tipoi)\text{Cuota IRPF} = \sum_{i=1}^{n} (\text{Base}_{i} \times \text{Tipo}_{i})
Los tramos estatales del IRPF 2026 son: 19 % hasta 12.450 €, 24 % de 12.450 € a 20.200 €, 30 % de 20.200 € a 35.200 €, 37 % de 35.200 € a 60.000 €, 45 % de 60.000 € a 300.000 € y 47 % por encima de 300.000 €. A estos se suman los tramos autonómicos, que varían según la comunidad de residencia.
Para rentas del trabajo inferiores a 14.852 €, se aplica una reducción por rendimientos del trabajo de hasta 7.302 €, que reduce considerablemente la base liquidable. Además, el RDL 5/2026 introduce una deducción adicional de hasta 590,89 € para salarios que no superen los 17.094 € brutos anuales.

Ejemplos prácticos: de salario bruto a sueldo neto en 2026

Trabajador con salario bruto de 25.000 € anuales (14 pagas)

Un trabajador soltero sin hijos con un salario bruto de 25.000 € anuales en 14 pagas cobra 1.785,71 € brutos al mes. Las cotizaciones a la Seguridad Social ascienden a 1.625 € anuales (6,50 % de 25.000 €), es decir, 116,07 € mensuales. La base imponible del IRPF, tras restar cotizaciones, es de 23.375 €. Aplicando los tramos progresivos y el mínimo personal de 5.550 €, la retención de IRPF ronda los 2.743 € anuales (un tipo efectivo del 10,97 %). El sueldo neto anual queda en aproximadamente 20.632 €, lo que se traduce en 1.473,71 € netos en las 14 pagas mensuales. Del bruto al neto se pierde un 17,47 %.

Trabajadora con salario bruto de 40.000 € anuales (12 pagas)

Una trabajadora soltera sin hijos con 40.000 € brutos en 12 pagas percibe 3.333,33 € brutos al mes. Sus cotizaciones a la Seguridad Social suman 2.600 € al año (216,67 €/mes). La base imponible del IRPF es de 37.400 €. Con los tramos progresivos y el mínimo personal, la retención de IRPF se sitúa en torno a 6.556 € anuales (tipo efectivo del 16,39 %). El sueldo neto anual es de aproximadamente 30.844 €, es decir, 2.570,33 € netos mensuales. La presión fiscal total supone un 22,89 % del bruto.

Trabajador con el SMI (17.094 € anuales, 14 pagas)

Un trabajador que cobra el Salario Mínimo Interprofesional de 2026 percibe 1.221 € brutos al mes en 14 pagas. Las cotizaciones a la Seguridad Social ascienden a 1.111,11 € anuales (79,36 €/mes). Gracias a la reducción por rendimientos del trabajo (que puede alcanzar 7.302 € para estas rentas) y la nueva deducción del RDL 5/2026 de hasta 590,89 €, la retención de IRPF es de 0 €. El sueldo neto mensual es de aproximadamente 1.141,64 €. El trabajador solo pierde un 6,50 % de su bruto, correspondiente a las cotizaciones sociales.

Consejos para optimizar tu sueldo neto en España

  • Negocia tu salario en bruto, pero calcula siempre el neto. Dos ofertas de empleo con el mismo bruto pueden dar un neto diferente si una incluye beneficios en especie exentos como tickets restaurante (hasta 11 € diarios), seguro médico (hasta 500 € anuales por persona) o transporte público.
  • Revisa que tu empresa aplica correctamente el número de pagas. Recibir 12 pagas en lugar de 14 no cambia tu neto anual, pero sí el mensual. Con 14 pagas el neto mensual es menor, pero recibes dos pagas extra que pueden ayudarte a ahorrar o cubrir gastos puntuales.
  • Comunica a tu empresa cualquier cambio en tu situación personal o familiar. Si te casas, tienes hijos o un ascendiente a tu cargo, tu retención de IRPF puede reducirse significativamente. Presenta el modelo 145 actualizado a tu departamento de RRHH.
  • Consulta si puedes acogerte a un plan de retribución flexible. Sustituir parte de tu salario bruto por productos exentos de IRPF (guardería, formación, seguro médico) aumenta tu neto real sin coste adicional para la empresa.
  • Si eres nuevo en España, comprueba si puedes acogerte al régimen de impatriados (Ley Beckham), que permite tributar a un tipo fijo del 24 % sobre rentas del trabajo durante 6 años, muy ventajoso para salarios altos.
  • Vigila el límite de la base máxima de cotización. Si tu salario supera los 5.101,20 € mensuales, las cotizaciones se calculan solo hasta ese tope, pero desde 2026 se aplica la cotización adicional de solidaridad sobre el exceso.

Preguntas frecuentes sobre el sueldo neto en España

¿Cuánto es el sueldo neto de 30.000 € brutos en España en 2026?

Con un salario bruto de 30.000 € anuales, un trabajador soltero sin hijos recibe aproximadamente 23.300 € netos al año, es decir, unos 1.664 € netos en 14 pagas o 1.941 € en 12 pagas. Se descuentan unos 1.950 € de Seguridad Social (6,50 %) y unos 4.750 € de IRPF (tipo efectivo aproximado del 15,83 %). La cifra exacta varía según la comunidad autónoma y la situación familiar.

¿Qué porcentaje de mi sueldo se lleva Hacienda en España?

El porcentaje total que se descuenta del salario bruto oscila entre el 6,50 % para los salarios más bajos (solo cotizaciones, sin IRPF) y más del 40 % para salarios muy altos. Para un salario medio de 28.000 € brutos, el descuento total ronda el 20-22 %: un 6,50 % de cotizaciones a la Seguridad Social y un 13-15 % de IRPF. A partir de 60.000 € brutos, el tipo marginal del IRPF alcanza el 45 %.

¿Cuáles son los tramos del IRPF en 2026?

Los tramos estatales del IRPF 2026 son: 19 % para los primeros 12.450 €, 24 % de 12.450 € a 20.200 €, 30 % de 20.200 € a 35.200 €, 37 % de 35.200 € a 60.000 €, 45 % de 60.000 € a 300.000 € y 47 % por encima de 300.000 €. A estos tipos estatales hay que sumar los tipos autonómicos, que varían por comunidad. El tipo total más alto puede superar el 50 % en algunas comunidades.

¿Es mejor cobrar en 12 o en 14 pagas?

El sueldo neto anual es prácticamente igual con 12 o 14 pagas. La diferencia es cómo se distribuye: con 14 pagas recibes dos pagas extra (normalmente en junio y diciembre), pero las mensualidades ordinarias son más bajas. Con 12 pagas, cada mes cobras más pero no tienes pagas extra. La retención de IRPF se calcula para que el resultado anual sea el mismo. La elección depende de si prefieres un flujo mensual mayor o dos ingresos extra puntuales.

¿Cuánto cotiza el trabajador a la Seguridad Social en 2026?

En 2026, el trabajador por cuenta ajena aporta un 6,50 % de su base de cotización a la Seguridad Social, desglosado en: contingencias comunes (4,70 %), desempleo para contrato indefinido (1,55 %), formación profesional (0,10 %) y Mecanismo de Equidad Intergeneracional o MEI (0,15 %). Para contrato temporal, el desempleo sube al 1,60 %, elevando el total al 6,55 %. La base de cotización tiene un tope máximo de 5.101,20 € mensuales.

¿A partir de qué salario se empieza a pagar IRPF en España en 2026?

En 2026, los trabajadores con rendimientos brutos iguales o inferiores a 15.876 € anuales (lo que incluye el SMI de 17.094 € tras aplicar las reducciones) no pagan IRPF. Esto se debe a la combinación del mínimo personal de 5.550 €, la reducción por rendimientos del trabajo y la nueva deducción del RDL 5/2026 de hasta 590,89 €. A partir de ese umbral, la retención de IRPF comienza de forma progresiva.

¿Qué es la cotización de solidaridad para salarios altos en 2026?

La cotización adicional de solidaridad es un nuevo gravamen que se aplica a los salarios que superan la base máxima de cotización (5.101,20 €/mes en 2026). Se divide en tres tramos: 1,15 % para la parte del salario que excede la base máxima hasta un 10 % más, 1,25 % del 10 % al 50 % por encima, y 1,46 % para el exceso superior al 50 %. Del total, el 16,6 % lo paga el trabajador y el 83,4 % la empresa.

¿Cómo afecta tener hijos al sueldo neto?

Tener hijos a cargo reduce la retención del IRPF gracias al mínimo por descendientes: 2.400 € por el primer hijo, 2.700 € por el segundo, 4.000 € por el tercero y 4.500 € por el cuarto y sucesivos. Además, los hijos menores de 3 años generan un incremento adicional de 2.800 €. Por ejemplo, un trabajador con 35.000 € brutos y dos hijos menores podría reducir su retención de IRPF en unos 750-1.000 € anuales respecto a un soltero sin hijos.

Glosario de términos clave sobre nóminas en España

Salario bruto

Retribución total pactada entre empresa y trabajador antes de aplicar retenciones fiscales y cotizaciones a la Seguridad Social. Incluye salario base, complementos, pagas extra y otros conceptos retributivos.

Sueldo neto

Cantidad real que el trabajador recibe en su cuenta bancaria tras descontar las cotizaciones a la Seguridad Social y la retención del IRPF del salario bruto.

IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas)

Impuesto progresivo que grava la renta de los contribuyentes en España. Se aplica mediante tramos, donde cada porción de renta tributa a un tipo marginal creciente. La retención en nómina es un pago anticipado de este impuesto.

Base de cotización

Importe sobre el que se calculan las cotizaciones a la Seguridad Social. Generalmente coincide con el salario bruto mensual (incluida prorrata de pagas extra), con un mínimo y un máximo legalmente establecidos. En 2026, la base máxima es de 5.101,20 € mensuales.

Retención

Porcentaje del salario bruto que la empresa descuenta e ingresa directamente a Hacienda en concepto de IRPF. Es un pago a cuenta del impuesto anual; al presentar la declaración de la renta se ajusta la diferencia.

Mínimo personal y familiar

Cantidad de renta que se considera necesaria para cubrir las necesidades básicas del contribuyente y su familia, y que por tanto queda exenta de tributación por IRPF. En 2026, el mínimo del contribuyente es de 5.550 €, incrementado en función de edad, descendientes y ascendientes a cargo.

MEI (Mecanismo de Equidad Intergeneracional)

Cotización adicional a la Seguridad Social creada para reforzar la sostenibilidad del sistema de pensiones. En 2026, el tipo total es del 0,90 % de la base de cotización, del cual el 0,15 % corresponde al trabajador y el 0,75 % a la empresa.